广东松发陶瓷股份有限公司

  1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全方面了解本公司的经营成果、财务情况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

  2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  4 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见审计报告，2020年度，公司实现归属于母企业所有者的纯利润是1,619,513.53元，母公司实现净利润-22,878,654.45元，根据《公司章程》规定，本期不提取法定盈余公积金，母公司当年实现可分配利润为0元，加上年初未分配利润86,904,131.55元，2020年期末母公司累计可供分配利润为64,025,477.10元。

  综合考虑公司当期经营业绩和公司资金情况、主要经营业务持续发展的资金需求，为保障公司合理充裕的现金流及可持续发展，公司2020年度利润分配方案拟定为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。该分配方案尚需提交公司2020年年度股东大会审议通过。

  公司是一家集研发、设计、生产、销售及服务于一体的专业化、高品质日用瓷供应商，主要经营家瓷、定制瓷、酒店瓷、陶瓷酒瓶等陶瓷用品。报告期内，主营业务收入的大多数来自为陶瓷业务和教育业务。

  松发因瓷而生，用心做瓷，公司产品涵盖餐具、茶具、咖啡器皿、陈列瓷、艺术收藏瓷、陶瓷酒瓶、酒店用品等陶瓷用品以及不锈钢、水晶及玻璃等家居用品。

  采购方面：公司产品生产的主要原材料有高岭土、长石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料、花纸和包装物品等，高岭土主要采购自广东、福建、湖南等高岭土主产区，瓷泥除了部分由自身的瓷泥车间生产供应以外，有一部分向周边的瓷泥厂商购买；主要的能源有液化石油气和天然气，基本向附近的能源供应企业采购，公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供货商建立了长期稳定的合作伙伴关系，能源采购得到了良好保障。

  生产方面：公司外销产品采用以销定产为主，内销产品采用以销定产和库存生产相结合的生产模式，主要供应家庭用瓷、酒店用瓷和商务定制瓷。产品的生产经营模式方面，公司采用 ODM/OEM与自主品牌相结合的生产经营方式。

  销售方面：外销产品采用以销定产模式，主要是中高档日用陶瓷产品，客户群体主要为酒店、连锁商超及经销商，从分布区域来看，公司产品主要销往欧洲、北美洲、澳洲、中东等地区；内销产品采用以销定产和库存生产相结合模式。

  公司在线教育业务为控股子公司“醍醐兄弟”所有，主要是为线上教育学习管理机关提供在线教育直播技术服务及音视频互动直播服务。“醍醐兄弟”主营业务最重要的包含麒麟云、多贝云、专网通以及其他的基础服务。

  根据《国民经济行业分类注释》（GB/T4754-2017），公司属于“307 陶瓷制品制造”中的“3074日用陶瓷制品制造”；根据《2020年4季度上市公司行业分类结果》，公司属于“C30非金属矿物制品业”。

  日用陶瓷是日常生活中人们接触多且熟悉的瓷器，如餐具、茶具、咖啡具、酒具等。我国的日用陶瓷总产量位居世界第一位，陶瓷制品也是我国出口创汇的基本的产品之一,但行业仍整体效率偏低，技术水平不高，缺乏品牌力。此外，受国家节能环保政策的影响，日用陶瓷行业的发展模式也正在发生转变，从过去以“量增长”为主的模式转向“调整优化存量、做优做强增量”并存。

  随着人们对安全、健康和环保等问题的关注度逐步的提升，花了钱的人与食品接触的陶瓷制品的要求不只是简单的经济实用。高品质、外观造型美、低铅、镉溶出量、耐热性好将成为消费者选购陶瓷产品重要的参考指标，陶瓷产品的艺术化、多元化、绿色健康化、个性化成为市场发展的必然趋势。

  在国际日用陶瓷市场上，英国的“皇家道尔顿”、日本的“诺里塔克”、德国的“唯宝”等均是国际知名品牌，这一些品牌的形成都有较长的历史背景和文化背景，且长时间坚持精品化路线。中国陶瓷行业缺乏国际知名品牌，整个行业主要依赖代加工业务，产品替代性高，行业大而不强。陶瓷企业应加强品牌运营管理，努力实现由产品输出向品牌输出的转型，从而逐步的提升产品的附加值和市场竞争力。未来，只有通过品牌形象的塑造，使企业的特色鲜明，具有统一性和稳定能力，并蕴含深刻品牌文化的企业，才能拥有可持续的发展之路。

  2020年伊始，在新冠疫情的冲击下，陶瓷行业的生产经营活动停摆，但企业的场地、租金、工资、社保等各种费用仍需要照常支出，中小企业普遍现金流紧张，不少小企业纷纷被淘汰关闭，这也对规模公司能够带来更大的挑战和机遇，更多陶瓷企业把营销重心转移至线上。从最初的网上开店、建立电子商务平台的“互联网+”，到创新联动线上直播与线下零售体验，疫情下的直播加速了行业的线上转型，也加速了行业数字化的到来。“线上+线下”联动发展，成为陶瓷企业品牌传播的发展新方向。

  4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

  报告期内，公司实现营业收入446,318,598.99元，较上年同期下降23.10%；归属于母公司的净利润1,619,513.53元，较上年同期下降94.30%；每股盈利0.01元，同比下降95.65%；扣除非经常性损益后每股盈利0.01元，同比下降95.45%。

  6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生明显的变化的，公司应当作出具体说明。

  本公司报告期内纳入合并范围的子公司共8户、孙公司2户及重孙公司1户，子公司分别为潮州市雅森陶瓷实业有限公司、潮州市松发陶瓷有限公司、广州松发酒店设备用品有限公司、潮州市联骏陶瓷有限公司、北京松发文化科技有限公司、北京醍醐兄弟科技发展有限公司、广东松发创赢产业基金管理合伙企业（有限合伙）和广州松发家居用品有限公司；孙公司为北京多贝兄弟信息技术有限公司、深圳市嘉和陶瓷有限公司，重孙公司为霍尔果斯真网互动科技有限公司。公司本期的合并财务报表范围发生明显的变化，新增子公司广州松发家居用品有限公司。详见本附注七、在其他主体中的权益1、公司集团的构成。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-011

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  2021年4月26日，广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于续聘“华兴会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审计机构的议案》，公司拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴”）为公司2021年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，该议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将详细情况公告如下：

  华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所，2009年1月1日起更名为福建华兴会计师事务所有限公司，2013年12月9日，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。

  华兴为特殊普通合伙企业,注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼。首席合伙人为林宝明先生。

  截至2020年12月31日，华兴拥有合伙人42名、注册会计师330名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过130人。

  华兴2020年度经审计的收入总额为32,668.96万元，其中审计业务收入 30,041.98万元，证券业务收入16,817.74万元。2020年度为47家上市企业来提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业（包括计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制造业、电气机械及器材制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、纺织服装、服饰业等）、建筑业、文化、体育和娱乐业、水利、环境和公共设施管理业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额（含税）为5,568万元，其中本公司同行业上市公司审计客户1家（含本公司）。

  截至2020年12月31日，华兴已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，职业风险基金计提或职业保险购买符合有关规定。

  华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次和自律监管措施0次。3名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

  拟签字项目合伙人：周济平，2008年成为中国注册会计师，2008年起从事上市公司审计，2020年起开始在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2020年起为本企业来提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告超过5家。

  拟签字注册会计师：徐如杰，2001年成为注册会计师，1999年起从事上市公司审计，2020年开始在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2020年开始为本企业来提供审计服务，近三年签署4家上市公司审计报告。

  项目质量控制复核人：茅莘，2013年成为注册会计师， 2001年1月从事上市公司审计，2020年开始在华兴会计师事务所（特殊普通合伙）执业，近三年复核了上市公司和挂牌公司数量超越10家。

  拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；亦不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  2020年度，公司财务报告审计费用50万元，内部控制审计费用30万元，合计人民币80万元（不含审计过程中差旅、食宿等费用）。2021年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。董事会提请股东大会授权公司管理层与华兴协商确定审计报酬事项。

  公司董事会审计委员会已对华兴会计师事务所进行了审查，认为华兴具备法律、法规及相关规范性文件规定的为企业来提供审计服务的资格，在为企业来提供 2020年财务报告及内部控制审计服务工作中，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务，表现了良好的执业操守和业务素质，具有较强的专业能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年无任何刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及行政监管措施记录。为保证公司审计工作的延续性，公司审计委员会同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构和内部控制审计机构。

  独立董事事前认可意见：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备为上市企业来提供审计服务的经验和能力，能够为企业来提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务和内部控制审计工作的要求；公司此次续聘会计师事务所不会损害公司和全体股东的利益，不存在侵害中小股东利益的情形。我们都同意将《关于续聘“华兴会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审计机构的议案》提交公司第四届董事会第二十二次会议审议。

  独立董事独立意见：华兴具备证券从业资格，具备为企业来提供审计服务的经验与能力，能够很好的满足公司审计工作要求，本次聘任会计师事务所符合有关法律、行政法规和《公司章程》的规定，不会损害公司和全体股东的利益，不存在侵害中小股东利益的情形。华兴在担任公司财务报告及内部控制审计机构期间，工作勤勉尽责，独立、客观、公正，我们同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度的财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司2020年年度股东大会进行审议。

  2021年4月26日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘“华兴会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审计机构的议案》，同意续聘华兴为公司2021年度财务审计和内部控制审计机构。

  本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司2020年年度股东大会审议通过之日起生效。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-012

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月26日召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司及子公司向银行申请2021年度综合授信额度的议案》。

  根据公司生产经营发展需求及财务情况，为保证公司制作经营等各项工作顺顺利利地进行，2021年度公司及子公司拟向各银行机构申请总额为不超过人民币10亿元的综合授信额度，包括但不限于授信、短期借款、中长期借款、银行承兑汇票、贸易融资、保理、押汇、保函、出口代付等融资方式。

  上述授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内以银行与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际的需求来合理确定。授权额度在授权范围内可循环使用。

  同时提请股东大会授权公司及子公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在银行综合授信额度总额范围内根据资金需求签署相关协议及文件。上述向银行申请综合授信额度自2020年年度股东大会通过之日起生效，有效期自2020年年度股东大会审议通过本议案之日起至2021年年度股东大会召开之日。

  公司全体独立董事对该议案发表了同意的独立意见，该议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-013

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  ●被担保人名称：潮州市雅森陶瓷实业有限公司（以下简称“雅森实业”）、潮州市联骏陶瓷有限公司（以下简称“联骏陶瓷”）、潮州市松发陶瓷有限公司（以下简称“潮州松发”）

  ●2021年度广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）为子公司提供的担保额度预计不超过人民币2.5亿元，其中：为雅森实业提供的担保额度预计不超过人民币6,000万元，为联骏陶瓷提供的担保额度预计不超过人民币15,000万元，为潮州松发提供的担保额度预计不超过人民币4,000万元。

  ●截至本公告日，公司实际对外担保余额4,000万元，占公司2020年度经审计净资产的5.43%，全部为对子公司的担保。

  为了满足控股子公司的运营和发展需要，提高子公司担保贷款办理效率，结合公司及子公司目前授信额度、实际贷款方式及担保情况，公司2021年度拟为子公司提供总额不超过人民币2.5亿元的担保，其中：为雅森实业提供的担保额度预计不超过人民币6,000万元，为联骏陶瓷提供的担保额度预计不超过人民币15,000万元，为潮州松发提供的担保额度预计不超过人民币4,000万元。担保方式均为连带责任保证。

  2021年4月26日，公司召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于为子公司融资做担保的议案》。该议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议，董事会提请股东大会批准公司董事会授权经营管理层根据实际经营情况在该担保总额范围内办理对外担保事宜。

  8、营业范围：生产、销售：各式陶瓷制品、树脂制品、卫生洁具、瓷泥、陶瓷颜料(不含危险化学品)、包装制品(不含印刷品)及其陶瓷相关配套的藤、竹、木、布、蜡、玻璃、塑料、五金、不锈钢、电器、水暖器件。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动)

  注：以上2019年度数据已广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度数据已华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

  8、营业范围：设计、生产、销售：陶瓷制品、卫生洁具、工艺品(象牙、犀角及其制品除外)、瓷泥、瓷釉、陶瓷颜料(不含危险品)及树脂、聚脂、橡胶、塑料、五金、玻璃、灯具、藤、竹、木、布、蜡、包装品(不含印刷)的陶瓷配套制品。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动)

  注：以上数据均为联骏陶瓷单体数据，2019年度数据已广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度数据已华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

  8、营业范围：设计、生产、销售陶瓷制品、卫生洁具（青花玲珑瓷除外），礼品、工艺品、日用百货、瓷泥、瓷釉及铁制品、座钟、不锈钢、铝、芒、藤、竹、木制品等陶瓷配套产品（法律、法规禁止的不得经营；法律、法规规定须前置许可的，凭许可证经营）。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动)

  注：以上2019年度数据已广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度数据已华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

  公司目前尚未签订具体担保协议。该额度经公司董事会审议通过后尚需提交公司股东大会审议。在相关协议签署前，授权经营管理层根据实际经营情况和金融机构的要求在该担保总额范围内办理对外担保事宜，签约时间、担保金额、担保期限等事项以实际签署的合同为准。

  上述公司均为本公司的全资子公司，目前各方面运作正常，有能力偿还到期债务，公司为其做担保的风险在可控制范围内，为其做担保支持，符合公司的整体利益，不存在损害公司及股东的利益，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。因此，董事会同意上述担保，并同意将该项议案提交公司股东大会审议。

  公司严格依照国家有关对外担保法律和法规履行了决策程序，董事会审议、表决程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律和法规及《公司章程》的有关规定。

  本次公司为子公司融资做担保，是公司及子公司实际业务开展的需要，担保金额经合理预测而确定，符合公司经营实际和整体发展的策略，担保对象均为公司合并报表范围内的主体，担保风险在公司的可控范围内。企业来提供上述担保不会损害公司及中小股东利益，我们同意通过《关于为子公司融资做担保的议案》，并同意将该议案提交公司2020年年度股东大会进行审议。

  截至本公告日，公司对外担保累积金额4,000万元，占公司2020年度经审计净资产的5.43%，全部为对子公司的担保。不存在担保逾期的情形。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号： 2021临-015

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本次广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”） 执行财政部颁布的《企业会计准则第21号—租赁》并变更会计政策，对公司财务情况、经营成果和现金流量无重大影响。

  2018年12月，财政部修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会【2018】35号），要求在境内外同时上市的企业和在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照上述要求，公司应自2021年1月1日起执行新租赁准则。

  2021年4月26日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。该议案无需提交股东大会审议。

  新租赁准则规定，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租 赁负债，主要变化包括：

  1.新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。

  2.对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，应当在租赁资产剩余常规使用的寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余常规使用的寿命两者孰短的期 间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值 损失进行会计处理。

  3.对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益。

  4.对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以再一次进行选择不确认使用权资产和 租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资 产成本或当期损益。

  根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付 租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期 间信息。

  作为境内上市公司，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新旧准则衔接规定，公司可选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。因此，公司将于2021年1月1日起变更会计政策，并自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求做会计报表披露，不重述2020年末可比数。上述新租赁准则的实施预计对公司财务报告不会产生重大影响。

  公司独立董事认为：本次变更系公司依据财政部文件的要求做的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关法律法规，不会对公司财务情况、经营成果造成重大影响。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务情况和经营成果，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的审议程序符合有关法律和法规及《公司章程》规定。我们都同意公司本次会计政策变更。

  公司监事会认为，公司本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量有重大影响，不会损害公司和全体股东的合法权益。监事会赞同公司本次会计政策变更。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-016

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月26日召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，为更加真实、准确地反映公司截止2020年12月31日的资产状况和财务情况，公司及下属子公司对各项资产进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，具体如下表：

  公司于报告期末对应收账款按预期信用损失的方法，计提信用减值损失准备，期初余额11,608,650.77元，本期增加计提8,999,586.31 元；公司于报告期末对存货进行减值测试，根据成本与可变现净值孰低原则，按照成本高于可变现净值的金额计提了存货跌价准备，期初余额1,396,563.45元，本期增加计提3,954,144.26元。

  本次计提资产减值准备后，将减少公司2020年度利润总额12,781,971.16元。元。

  公司董事会审计委员会认为：本次资产减值准备计提是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，客观公允地反映了公司的资产状况，符合公司实际情况。

  公司独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《上海证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》等法律、法规及公司会计政策的有关规定，能够真实、准确地反映公司截至2020年12月31日的资产状况与财务状况。公司本次计提资产减值准备的审议、表决程序符合相关法律、法规及规范性文件与《公司章程》的有关规定，不存在损害公司股东、特别是中小股东利益的情形。因此，一致同意公司本次计提资产减值准备事项。

  公司监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》与公司相关会计政策的规定，符合公司实际经营情况，计提资产减值准备后，财务报表能够更为真实、准确地反映公司资产状况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，公司本次计提资产减值准备事项的审议、表决决策程序符合相关法律法规的规定，同意本次计提资产减值准备事项。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份公 告编号：2021临-017

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

  采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

  涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

  上述议案已经公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过，详见公司于2021年4月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（）的公告。

  (一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

  (二) 股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

  (三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

  (一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

  为保证本次股东大会的顺利召开，出席本次股东大会的股东及股东代表需提前登记确认。具体事项如下：

  2、登记地点：广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼三楼董事会办公室

  3、登记方式：拟出席本次会议的股东或股东代理人应持以下文件在上述时 间、地点现场办理或通过传线）自然人股东：本人身份证原件、股票账户卡原件；

  （2）自然人股东授权代理人：代理人身份证原件、自然人股东身份证件复印件、授权委托书原件及委托人股票账户卡原件；

  （3）法人股东法定代表人：本人身份证原件、法人股东营业执照（复印件并加盖公章）、法定代表人身份证明书原件、股票账户卡原件；

  （4）法人股东授权代理人：代理人身份证原件、法人股东营业执照（复印件并加盖公章）、授权委托书（法定代表人签字并加盖公章）、股票账户卡原件。

  注：所有原件均需一份复印件，如通过传真方式办理登记，请提供必要的联系人及联系方式，并与公司电话确认后方视为登记成功。

  4、参会时间：凡是在会议主持人宣布现场出席会议的股东和代理人及所持有表决权的股份总数之前到会登记的股东均有权参加本次股东大会

  3、 联系地址：广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼三楼董事会办公室

  兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2021年5月28日召开的贵公司2020年年度股东大会，并代为行使表决权。

  委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-018

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十二次会议会议通知和材料已于2021年4月16日以书面文件、电子邮件方式通知了全体董事及列席人员，会议于2021年4月26日下午14:00在公司四楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议由董事长徐鸣镝先生主持，本次会议应出席董事8人，实际出席董事8人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。

  公司董事会同意对外报出《2020年年度报告》、《2020年年度报告摘要》，详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  公司董事会同意对外报出《2020年度内部控制评价报告》。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  公司董事会听取并同意对外报出《2020年度独立董事述职报告》，详见上海证券交易所网站（）。

  公司董事会听取并同意对外报出《审计委员会2020年度履职情况报告》，详见上海证券交易所网站（）。

  公司2020年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  （九）《广东松发陶瓷股份有限公司关于2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》

  公司董事会根据《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会提名与薪酬考核委员会工作细则》、 《监事会议事规则》等相关制度，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，拟定了2021年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  （十）《关于续聘“华兴会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审计机构的议案》

  2020年，公司聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为年度审计机构，在审计期间，华兴遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，为公司出具的审计意见能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，圆满完成了公司的审计工作。现拟续聘华兴为公司2021年度审计机构。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  根据公司生产经营发展需求及财务状况，为保证企业生产经营等各项工作顺利进行，2021年度公司及子公司拟向各银行机构申请总额为不超过人民币10亿元的综合授信额度。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  为了满足公司的生产经营和发展需要，提高子公司担保贷款办理效率，结合公司及子公司目前授信额度、实际贷款方式及担保情况，公司2021年度拟为子公司提供总额不超过人民币2.5亿元的担保，担保方式为连带责任保证。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  （十三）《关于确认2020年度日常关联交易执行情况暨对2021年度日常关联交易预计情况的议案》

  （十四）《广东松发陶瓷股份有限公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划》

  根据财政部修订印发的《企业会计准则第21号—租赁》（财会【2018】35号）相关规定，拟对公司的会计政策进行变更。详见上海证券交易所网站（）。

  根据《企业会计准则》及公司会计相关会计政策的规定，为了更加线日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对各项资产进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《松发股份内部审计制度》等规定，为更好地开展公司内部审计工作，经公司董事会审计委员会提名，拟聘任蔡振发先生为公司审计部负责人，任期自董事会通过之日起至第四届董事会届满之日止。蔡振发简历详见附件。

  （十八）《关于召开〈广东松发陶瓷股份有限公司2020年年度股东大会〉的议案》

  同意定于2021年5月28日召开广东松发陶瓷股份有限公司2020年年度股东大会，审议上述1-2项、6-14项、第16项议案，以及监事会通过的《广东松发陶瓷股份有限公司2020年度监事会工作报告》。详见上海证券交易所网站（）。

  蔡振发，男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。曾任雅士利国际集团有限公司应收账款、存货成本核算科主任，现任广东松发陶瓷股份有限公司审计部负责人。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-019

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十九次会议会议通知和材料已于2021年4月16日以电话、书面方式通知了全体监事，会议于 2021年4月26日下午16:00在公司四楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议由监事会主席王显峰先生主持，本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。

  公司监事会同意对外报出《2020年年度报告》、《2020年年度报告摘要》，详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  公司监事会同意对外报出《2020年度内部控制评价报告》。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  公司2020年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。具体内容详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  （六）《关于续聘“华兴会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审计机构的议案》

  2020年，公司聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为年度审计机构，在审计期间，华兴遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，为公司出具的审计意见能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，圆满完成了公司的审计工作。现拟续聘华兴为公司2021年度审计机构。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  根据公司生产经营发展需求及财务状况，为保证企业生产经营等各项工作顺利进行，2021年度公司及子公司拟向各银行机构申请总额为不超过人民币10亿元的综合授信额度。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  为了满足公司的生产经营和发展需要，提高子公司担保贷款办理效率，结合公司及子公司目前授信额度、实际贷款方式及担保情况，公司2021年度拟为子公司提供总额不超过人民币2.5亿元的担保，担保方式为连带责任保证。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  （九）《关于确认2020年度日常关联交易执行情况暨对2021年度日常关联交易预计情况的议案》

  （十）《广东松发陶瓷股份有限公司未来三年（2021-2023年）股东回报规划》

  根据财政部修订印发的《企业会计准则第21号—租赁》（财会【2018】35号）相关规定，拟对公司的会计政策进行变更。详见上海证券交易所网站（）。

  根据《企业会计准则》及公司会计相关会计政策的规定，为了更加线日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对各项资产进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。详见上海证券交易所网站（）。本议案尚需提交公司股东大会审议。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-010

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  ●广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。

  ●本次拟不进行利润分配的原因：综合考虑公司当期经营业绩和公司资金情况、主营业务持续发展的资金需求，为保障公司合理充裕的现金流及可持续发展，2020年度拟不进行利润分配。

  ●公司2020年度利润分配方案已经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，尚需提交公司2020年年度股东大会审议通过。

  经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润为1,619,513.53元，母公司实现净利润-22,878,654.45元，根据《公司章程》规定，本期不提取法定盈余公积金，母公司当年实现可分配利润为0元，加上年初未分配利润86,904,131.55元，2020年期末母公司累计可供分配利润为64,025,477.10元。

  经公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过，公司2020年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。本方案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

  受新冠疫情和欧盟反规避的影响，公司2020年度订单量下降，营业收入同比下降23.10%，归属于上市公司股东的净利润同比下降94.30%。综合考虑公司当期经营业绩和资金情况，为保障公司合理充裕的现金流，实现公司可持续、稳定健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司决定2020年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。

  综合考虑公司的发展状况和资金需求情况，留存未分配利润将主要用于公司日常经营，支持公司各项业务的开展以及流动资金需求，提高企业抗风险能力，保障公司稳定经营和发展。

  公司于2021年4月26日召开第四届董事会第二十二次会议，以8票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《广东松发陶瓷股份有限公司2020年度利润分配方案》，并同意将该方案提交公司2020年年度股东大会审议。

  独立董事认为：公司2020年度拟不进行利润分配的方案是基于公司目前的经营状况、财务状况、资金需求和公司未来发展状况所做出的重要决定，有利于满足公司正常生产经营，是考虑了公司及全体股东的长远利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定。我们同意公司2020年度利润分配方案，并同意提交公司2020年年度股东大会审议。

  公司于2021年4月26日召开第四届监事会第十九次会议，以3票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《广东松发陶瓷股份有限公司2020年度利润分配方案》，并同意将该方案提交公司2020年年度股东大会审议。

  监事会认为：董事会提出的公司2020年度利润分配方案符合公司实际情况，符合有关法律法规及《公司章程》的相关规定，有利于公司持续、稳定健康发展，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形；一致同意公司2020年度利润分配方案。

  本次利润分配方案尚须提交公司2020年年度股东大会审议通过，敬请广大投资者注意投资风险。

  证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2021临-014

  关于确认公司2020年度日常关联交易执行情况暨对2021年度日常关联交易预计情况的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）的日常关联交易是基于公司及子公司业务发展生产经营的需要，不会影响公司独立性，公司主要业务不会因该交易对关联方形成依赖。关联交易自愿、平等、公允，不存在损害公司和全体股东利益的情况，不会影响公司的正常生产经营。

  1、2021年4月26日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于确认公司2020年度日常关联交易执行情况暨对2021年度日常关联交易预计情况的议案》，表决结果7票赞成，0票反对，0票弃权，关联董事林道藩回避表决。该议案尚需提交2020年年度股东大会审议。

  2、公司独立董事对关联交易事项予以事前认可，并发表独立董事意见如下：公司董事会对公司2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计情况的审议及表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易管理制度》的有关法律法规，程序合法有效。公司日常关联交易系公司及下属子公司日常生产经营中必要的业务，遵循了公平、公正、公开的原则，交易价格公允，不存在损害公司或公司股东利益的情形，进行上述关联交易不会影响公司独立性，公司的主要业务不会因该关联交易而对其形成依赖。我们都同意将上述日常关联交易事项提交股东大会审议。

  公司2020年度确认日常关联交易主要为购销商品、原材料和提供劳务，交易价格公平、公允，具体如下：

  本期因全球新冠疫情影响,公司销售订单达不到预期,对潮州市潮安区泛泰陶瓷有限公司的采购相应减少。

  除以上交易外，公司及子公司2020年度日常关联交易的预计金额和实际发生金额的差异未达到300万元人民币以上，也未达到公司2020年经审计资产绝对值的0.5%以上。

  经营范围：制造、加工：陶瓷制品，陶瓷原料（不含危险品），五金、不锈钢制品，瓷泥，纸箱。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

  关联关系：公司总经理林道藩之妻陆巧秀原持有潮州市潮安区泛泰陶瓷有限公司9.09%股权并担任该公司监事。2021年3月，陆巧秀将持有的泛泰陶瓷9.09%股权转让给自然人杨小帆，并辞任监事职务。根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，自2022年3月以后潮州市潮安区泛泰陶瓷有限公司将不再是公司的关联方。

  经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外)；应用软件服务；基础软件服务；软件开发；软件咨询；企业策划、设计；公共关系服务；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动(不含营业性演出)；文化咨询；教育咨询(中介服务除外)；产品设计；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备、机械设备、汽车零配件、日用品、服装、鞋帽、玩具、文化用品、家用电器、体育用品、箱包、珠宝首饰、食品添加剂、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金交电（不从事实体店铺经营、不含电动自行车）；从事互联网文化活动；出版物零售；音像制品制作；广播电视节目制作；经营电信业务；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、从事互联网文化活动、广播电视节目制作、互联网信息服务、音像制品制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

  关联关系：公司控股子公司北京醍醐兄弟科技发展有限公司原实际控制人之一陈广涛之妻持有北京大米科技有限公司1.61%股权并担任该公司董事。

  经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发的产品；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计：教育咨询(中介服务除外)；文化咨询；会议服务；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动(不含营业性演出)；文艺创作：承办展览展示活动；会议服务；翻译服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

  关联关系：北京醍醐兄弟科技发展有限公司原实际控制人之一谢忠明持有北京可爱蛙教育科技有限公司25%股权。

  上述关联方均是依法存续且经营状况良好的公司，前期同类关联交易执行情况良好，未发生违约情形，具备充分的履约能力。

  3、当交易的商品在没有确切的市场价格，也不适合采用成本加成定价时， 经双方协商确定交易价格，协议价格不高于或不低于向其他第三方提供同类产品的价格。

  上述关联交易是公司及子公司业务发展生产经营的需要，关联交易遵循了公平、公正、公开原则，不存在损害公司和其他股东利益的情形，本次关联交易不会影响企业独立性，公司的主体业务不会因该关联交易而对其形成依赖。

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